Egal ob Bau-, Verbraucher- oder Warenkredit: Sie müssen daher immer ein Auge auf Ihre monatliche Belastung haben. Aber was steckt eigentlich hinter diesem Begriff? Wenn Sie Geld in ein Sparbuch einzahlen, geben Sie der Bank einen Kredit. Um diese neue Bearbeitungsstrategie zu entwickeln, werden in der Einleitung die Begriffe Kredit und NPL erläutert. Der Darlehensnehmer muss während der Laufzeit des Enddarlehens nur die aufgelaufenen Zinsen an die Bank zahlen, eine laufende Rückzahlung findet nicht statt.
Leihgabe
in der Regel die Bereitstellung von Mitteln oder Materialien für einen begrenzten Zeitraum gegen Zins. Wirtschaftliche Aufgabe von Krediten ist es, Eigenkapital dahin zu lenken, wo es am sparsamsten ist. Kredit, Darlehen, Fazilität) Darlehen von Geldern oder Sachwerten an einen Dritten im Rahmen der vertraglichen Regelung, dass nach einer gewissen Zeit ein bestimmter Betrag (oder eine gewisse Anzahl von Sachwerten) zurückgezahlt werden soll (- hinzugefügt).
Als Nutzungshonorar für die Gewährung des Darlehens wird darüber hinaus in der Regel eine zusätzliche aktuelle oder Einmalverzinsung festgelegt. Grundlage jedes Kredites ist das Treuhandvermögen (lat. Kredere = Vertrauen) in die zukünftige Zahlungsbereitschaft und Zahlungsfähigkeit des Kreditnehmers (Bonität). Typologie Merkmal Kreditarten: Kredit ist das kurz-, mittel- oder langfristig einem Unternehmen zur Verfügung gestellte Kapital in bar oder als physisches Kapital in Kreditfinanzierungen.
Unter Kredit versteht man die Vorsorge oder die Bereitwilligkeit, in Zukunft ein Vermögen oder Zahlungsmittel fristgerecht zur Verfügung zu stellen (lat. credere) in der Lage und bereit schaft des Kreditnehmers, seiner Zins- und Tilgungspflicht nachzukommen (Schuldendienst). Darlehen im Sinne der Laufzeit ist definiert als das zur Verfügung gestellte fremde Eigenkapital bei der Fremdkapitalfinanzierung selbst.
Unter Kredit versteht man im Unterschied zu Krediten nicht nur Geldverleih (Geld), sondern auch Kreditvergabe wie z. B. Akzept- (Wechsel-), Bürgschafts- und andere Kreditformen. Kreditgeschäfte in der Bundesrepublik dürfen nur von Kreditinstituten mit Banklizenz getätigt werden und bedürfen der Genehmigung nach dem BWG. Die Vergabe von Geldkrediten und Akzeptanzkrediten wird im Sinne des Kreditwesengesetzes ( 1 KWG) als Darlehensgeschäft angesehen.
1 Diskontgeschäfte (siehe auch Wechsel) und Garantiegeschäfte, die Darlehensgeschäfte im ökonomischen Sinn sind, werden ebenfalls separat erwähnt. 19 des Kreditwesengesetzes (KWG) beinhaltet eine umfangreiche Begriffsbestimmung des Begriffs „Kredit“, der gewisse bilanzielle Aktiva von Banken und Derivaten sowie die Übernahme von Garantien und sonstige Ausserbilanzgeschäfte als Darlehen bezeichnet.
Zentralbankguthaben und Postgiroämter, öffentliche Schuldinstrumente und notenbankfähige Schuldscheine, bereits eingezogene Beträge, für die bereits Vorauszahlungen geleistet wurden, Bank- und Kundenforderungen (einschließlich Bankforderungen aus Lieferungen und Leistungen), + Anleihen und andere fest verzinsliche Papiere, soweit sie nicht ein Recht darstellen,
Sonstige Ausserbilanzgeschäfte im Sinn von 19 KWG sind die ausstehenden eigenen Inanspruchnahmen, Wechselobligo, Avale und Gewährleistungsverpflichtungen für bilanzielle Vermögenswerte (Aktiva), Erfüllungsbürgschaften und sonstige Gewährleistungsverpflichtungen, soweit sie sich nicht auf die in Absatz 3 erwähnten derivativen Finanzinstrumente erstrecken,
die Rücknahme auf Anforderung, die Veräußerung von bilanziellen Vermögenswerten mit Regress, wenn das Ausfallrisiko beim veräußernden Kreditinstitut bleibt, den Terminkauf von bilanziellen Vermögenswerten, für die eine vorbehaltlose Abnahmeverpflichtung vorliegt, die termingerechte Einreichung von Festgeldern, Kauf- und Refinanzierungsverpflichtungen, ungenutzte Kreditengagements, die eine ursprüngliche Laufzeit von mehr als einem Jahr haben und von der Einrichtung zu keinem Zeitpunkt ohne Vorankündigung und ohne Vorbehalt kündbar sind, und ungenutzte Kreditengagements, die eine ursprüngliche Laufzeit von bis zu einem Jahr haben oder von der Einrichtung ohne Vorankündigung und ohne Vorbehalt kündbar sind.
Ökonomisch gesehen wird einem Darlehensnehmer über eine Fremdfinanzierung als Fremdfinanzierung Kredit zur Verfuegung gestell. Damit leisten die Banken einen Beitrag zur Versorgung der Volkswirtschaft mit Kapital. Er refinanziert sich über Depots und Anleihen und übernimmt in seiner Funktion als Vermittler zwischen Sparern und Anlegern einerseits und Kreditnehmern andererseits sowohl das Kredit- als auch das Zinsrisiko bei einer Fälligkeitstransformation von kurzfristigen Depots in mittel- und langfristige Ausleihungen.
Die Kreditanstalten sind auf dem Markt in Bezug auf Bedingungen und Qualitätskonkurrenz miteinander verbunden. Bei der Nachfrage wird zwischen Privathaushalten (Privatkredite, Verbraucherkredite im Sinne des Verbraucherkreditgesetzes), Staatshaushalten (Kommunalkredite) und Betrieben und Selbstständigen (Firmenkredite, Produktivkredite) unterschieden. Die Ausleihungen werden in kurze (bis zu einem Jahr), mittlere (je nach Statistiken bis zu vier oder fünf Jahre) und lange Darlehen unterteilt.
Je nach Kreditart wird zwischen Geld- und Kreditvergabe hinsichtlich der Besicherungshöhe zwischen dem vollständig gesicherten Kredit, dem teilbesicherten Kredit und dem ungesicherten Kredit (unbesicherter Kredit) unterschieden. Je nach Besicherungsart werden grundpfandrechtlich gesicherte Immobilienkredite als Hypotheken (Hypothekendarlehen) und Grundschulden (grundpfandrechtlich gesicherte Darlehen) oder Betriebsmittelkredite (Maschinenkredite, Betriebsmittel) bezeichnet.
Anstelle der Kreditfinanzierungen als unverbriefte Kredite wird die Verbriefung, d.h. ein Verbriefungskredit, häufig als Schuldschein, Anleihe oder Anleihe ausgeführt, die nach der Vergabe am Markt gehandelt werden kann. Dies bedeutet im weiteren Sinn die Bereitstellung von temporärem Eigenkapital (Kreditgewährung).
In übertragenem Sinn umfasst dies aber auch die Bonität einer Persönlichkeit. Eine einheitliche Definition von Krediten gibt es auch im Gesetz über das Kreditwesen (KWG) nicht. Im Darlehensgeschäft, das zu den bankgeschäftlichen Transaktionen zählt, die den Status einer Bank begründen, werden nur Geldkredite und Akzeptanzkredite gemäß 1 Abs. 1 1 bis 1 KWK gewährt. Ökonomisch gesehen sind der Erwerb von Wechseln und die Garantiefazilität aber auch Kreditgeschäfte, die in 1 Abs. 1 1 bis 1 KG als Diskontgeschäfte und Garantiegeschäfte zu bezeichnen sind.
Das Kapitalprinzip des Bundesaufsichtsamtes für das Bankwesen (BAK), wonach die Darlehen und Anteile eines Kreditinstitutes das 18-fache des Haftungskapitals nicht überschreiten dürfen, beinhaltet eine unabhängige Festlegung, welche Transaktionen als Darlehen für diese Kennzahl zu betrachten sind. Einen umfassenden Geschäftskatalog, der nur für die Verwendung der Bestimmungen über Groß- und Mio. Kreditengagements, Organdarlehen und die Angabe der Vermögensverhältnisse des Kreditnehmers (Kreditdokumente) als Darlehen zu betrachten ist, finden Sie in 19 Abs. 1 KfW.
Dementsprechend handelt es sich bei Krediten um Geldkredite aller Arten, Factoringkredite, Akzeptanzkredite und Namensschuldforderungen mit Ausnahmen für Namenspfandbriefe und Kommunalobligationen, die Abzinsung von Wechsel und Checks sowie von Ansprüchen aus nicht bankgeschäftlichen Geschäften von Kreditanstalten, vor allem Warentransaktionen, über den handelsüblichen Zeitraum des Geschäfts.
Haftungsverhältnisse, Zusicherungen und andere Zusicherungen für andere die Pflicht, für die Einhaltung der gegen Zahlung übertragenen Forderungen verantwortlich zu sein oder auf Wunsch des Käufers die Anteile eines Kreditinstitutes an der Gesellschaft eines Darlehensnehmers zurückzukaufen. Der vorliegende Gesamtkatalog, der zwar Partizipationen enthält, aber keine Inhaber- und Namenspfandbriefe sowie Kommunalobligationen enthält, macht klar, dass es nicht darum geht, die allgemeine Definition von Krediten auszufüllen oder Banktransaktionen zu beschreiben, sondern lediglich jene Transaktionen zu dokumentieren, für die die Regelungen über das Kreditinstitutskreditgeschäft wegen ihres Ausfallsrisikos gelten müssen.
Dieses Ziel resultiert auch daraus, dass die genannten Bestimmungen auf einige Transaktionen, die das Kreditkonzept im Sinn des 19 Abs. 1 KWK erfuellen, ganz oder teilweise nicht anwendbar sind. Hierzu zählen vor allem Kommunaldarlehen, von Kommunen garantierte Darlehen, kurzfristig verfügbare Finanzanlagen bei anderen Banken, Immobilienkredite und längerfristige Kommunaldarlehen.
Für die unterschiedlichen Kreditarten Kreditvergabe von gegenwärtigen Waren oder Geldern gegen zukünftige Waren. Dies ist sowohl als reine Kredittransaktion, als auch im Rahmen eines Warenaustauschs oder Kaufs möglich. Wird in einem Austausch zu einem gewissen Termin eine gute Nachricht gegen eine gute Nachricht ausgetauscht, liegt ein Austausch auf Kredit vor, wenn die Nachricht gegen eine gute Nachricht ausgetauscht wird, die zu einem anderen Termin geliefert wird n+1.
Lässt man dagegen die Ware derzeit gegen die gleiche, später zu liefernde Ware xt+i, so liegt ein reines Naturdarlehen vor. Im Falle eines Kaufs wird zu einem gewissen Termin eine gute Textdatei gegen die gute Geldsumme ausgetauscht. Ein Einkauf auf Kredit (Lieferantenkredit) liegt vor, wenn die Ware gegen Zahlung zu einem späterem Termin an Gt+i übergeben wird.
Der gebräuchlichste und wichtigste Kredit ist der Geldgutschrift, bei dem das aktuelle Geldguthaben gegen das später zurückzuzahlende Geldguthaben Gt+i umgerechnet wird. Weil das aktuelle Eigentum an Waren und Geldern regelmäßig größer als das zukünftige geschätzt wird, müssen dem Darlehensgeber Zinsen auf das Darlehen von Waren oder Geldern bezahlt werden, um diesen Nutzungsausfall auszugleichen; dies ist die grundlegende Annahme der Agio-Theorie (Zinstheorie).
Die Kreditgeberin ist überzeugt (lateinisch: credere), dass der Darlehensnehmer das aufgenommene Darlehen zurückzahlen wird. Auch wenn das Kreditrisiko durch Darlehenssicherheiten (Hypotheken etc.) begrenzt ist, besteht ein Residualrisiko. Grundsätzlich kann jede wirtschaftliche Einheit ein Kreditanbieter und -käufer auf dem Markt sein, d.h. Darlehensgeber und -nehmer.
In der Wirtschaft üben die Handelsbanken und Kreditmakler (Kreditmarkt, Finanzmarkt) jedoch vor allem die Rolle des Darlehensgebers und darüber hinaus die der Deutschen Bundesbank aus. Wichtigste Darlehensnehmer sind die Öffentliche Verwaltung und Firmen. Kommerzielle Kreditinstitute können Kredite in Anspruch nehmen, indem sie selbst geschaffenes Geld (Geldschöpfung) gegen einen Darlehensvertrag (regelmäßig mit Sicherheiten) ausleihen.
Der Darlehensvertrag erscheint in der Vermögensübersicht der ausleihenden Hausbank als Forderungen (Aktiva) gegenüber dem Darlehensnehmer und der ausgeliehene Buchgeldbetrag in der gleichen Größenordnung wie eine Passiva (Passiva). Der Umfang der Kreditschöpfung einer Hausbank wird durch instxtkrper6 style=’margin-right:1.0pt;text-indent:9. 0pt;line-height: 9. 6pt;mso-line-height-rule:exactly;background:transparent’>Lending commercial banks fulfill an essential economic function. Er ist der Mittler zwischen Sparer – Einleger bei Kreditinstituten – und Schuldner, insbesondere Anleger.
Sie wandeln die kurzfristigen Einzahlungen in Langzeitkredite um und umgekehrt (‚Transformationsfunktion). Abhängig von der Struktur des Kreditvertrags offerieren Kreditinstitute ihren Darlehensnehmern Kontokorrentkredite, Ratenkredite, Hypotheken- und Kommunaldarlehen (Kreditgeschäft); über Kredite finanzieren sie sich über Anleihen (z.B. Anleihen) oder Discount- und Langfristkredite bei der Deutsche Bundesbank. b) Die Refinanzierung erfolgt über die Deutsche Bank. Durch die unterschiedlichen Laufzeiten der Darlehensverträge ergibt sich eine sehr spezifische Zinskondition.
Fachliteratur: Barchert, M., Finanzen und Kredit, 2nd ed. Wiener, K., Credit, in: Protestant Social Dictionary, 7th ed.